Prinsip Pemberian Kredit 5C

natinedJs ⓚ 2017 Untuk memperkecil resiko dalam pemberian kredit bank harus mempertimbangkan beberapa hal yang terkait denga itikad baik dan kemampuan membayar debitur untuk melunasi pinjaman dengan pembayaran bunga lancar. Hal ini sesuai dengan UU No 14 Tahun 1976 tentang pokok-pokok perbankan pasal 1 ayat C bahwa kredit adalah penyediaan uang atau tagihan-tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu berdasarkan persetujuan pinjam meminjam antara bank dengan pihak lain dalam mana pihak peminjam berkewajiban melunasi hutangnya setelah jangka waktu tertentu dengan jumlah bunga yang telah ditetapkan. Muncullah beberapa pandangan dalam mengelola proses kredit dengan berbagai prinsip yang harus dianalisa. Dalam bahasan ini saya menyebut 5C dan 7P. Analisa kredit dengan asas 5C meliputi Kepribadian (Character), Kapasitas (Capacity), Modal (Capital), Jaminan (Collateral), dan Keadaan perekonomian (Condition of Economic). Sedangkan analisa kredit dengan asas 7P meliputi Kepribadian (personality), Kelompok (party), Tujuan (purpose), Nilai (prospect), Pembayaran (payment), Laba usaha (profitability), dan Perlindungan (protection). Baca juga : Prinsip Kredit 7P Berikut penjelasan mengenai prinsip kredit dengan 5C dan 7P; Kepribadian (Character) Ketelitian dalam menilai sifat, kebiasaan dan tingkah laku dari calon nasabah dalam kehidupan berusaha dan meneliti apakah calon nasabah tersebut masuk dalam Daftar Hitam Nasional (DHN) atau tidak biasanya DHN muncul berdasarkan nama dan alamat bila dalam DHN nama tersebut tidak ada artinya calon nasabah tidak bermasalah. Penelitian biodata dan informasi dari lingkungan usahanya. dapat diperoleh dari pemasok (supplier), pelanggan (customer) dan saingan (competitor) dari calon nasabah. Selain itu kualitas pinjaman calon nasabah dapat pula diperoleh dari Sistem Informasi Bank Indonesia (BI Checking). Kapasitas (Capacity) Kapasitas adalah kemampuan calon nasabah untuk mengembalikan pinjaman tepat waktu. Untuk mengukurnya dapat dilakukan penelitian terhadap bidang manajemen, keuangan dan usahanya dari data-data financial dari waktu yang sudah lampau atau 3 bulan sebelum pengajuan pinjaman. Dari hasilnya ketelitian tersebut menghasilkan penilaian terhadap kemampuan calon nasabah dalam melaksanakan rencana kerjanya di waktu yang akan datang dalam hubungannya dengan penggunaan kredit tersebut. Pengukuran kemampuan calon nasabah menggunakan rasio-rasio sebagai berikut: Rasio Disposible Income (RDI)  Menunjukkan kemampuan usaha untuk memenuhi kewajiban bank dari sumber hasil atau laba operasi usaha. Semakin besar nilai RDI menunjukkan semakin baik perusahaan dalam memenuhi kewajiban bank. RDI = Laba usaha/Kewajiban bank Rasio Likuiditas  Rasio ini mengukur tingkat kemampuan usaha untuk membayar hutngan jangka pendek yang jatuh tempo. Semakin tinggi rasio ini menunjukkan kondisi likuiditas semakin baik.  Current Ratio = Aktiva Lancar / Kewajiban Lancar Quick Ratio = Kas + Surat Berharga + Account Receive (AR) / Kewajiban Lancar  Rasio Aktivitas Untuk mengukur bagaimana efektifitas perusahaan dalam menggunakan dan mengendalikan sumber dana yang ada dan merupakan tolak ukur keberhasilan usaha untuk mengukur kemampuan membayar pinjaman. AR.DOH = Piutang dagang x 360 / Total penjualan AP.DOH = Hutang dagang x 360 / Harga pokok penjualan (HPP) INV.DOH = Persediaan x 30 / Harga pokok penjualan (HPP) * AR DOH = Account Receive Days On Hand (Hutang)    AP DOH = Account Payable Days On Hand (Piutang)    IND DOH = Inventory Days On Hand (Stok Barang) Rasio Profitabilitas Menunjukkan efektivitas usaha dalam menghasilkan laba dari sumber daya yang ada, semakin besar rasio semakin baik. Gross Profit Margin = Gross profit / Net sales Net Profit Margin = Net profit /  Net sales Operating net margin = Net operating income /  Net sales Return On Assets = Laba usaha / Modal sendiri ROA menunjukkan tingkat pengembalian usaha dari seluruh investasi yang telah dilakukan serta berapa laba yang diperoleh atas investasi yang dilakukan. ROE = Laba usaha / Modal Sendiri ROE menunjukkan berapa besar pengembalian yang dapat diperoleh pemegang saham atas modal yang telah disetorkan. Penilaian ini juga dapat melihat ketepatan waktu pembayaran bunga atau angsuran dan tidak ada tunggakan serta sesuai dengan persyaratan kredit bagi debitur yang mendapat fasilitas pinjaman di bank lain. Modal (Capital) Dengan melihat banyaknya modal yang dimiliki calon nasabah atau dengan melihat berapa banyak modal yang ditanamkan nasabah dalam usahanya. Bank dapat menilai modal nasabah semakin banyak modal yang ditanamkan debitur akan dipandang semakin serius dalam menjalankan usahanya. Rasio Leverage = Total hutang /  Modal sendiri Rasio ini mencerminkan kemampuan untuk membayar semua hutang-hutangnya baik jangka pendek maupun jangka panjang apabila usaha tersebut dilikuidasi. Rasio ini menunjukkan sejauh mana modal sendiri dapat menjamin seluruh hutang. Jaminan (Collateral) Jaminan adalah harta tetap atau surat-surat berharga yang dapat dipergunakan untuk menjamin kredit yang diterima, dibutuhkan untuk berjaga-jaga seandainya nasabah tidak dapat mengembalikan pinjamannya. Jaminan dapat berwujud dan tidak berwujud. Jaminan berwujud (agunan) biasanya dalam bentuk tanah dan bangunan, stok barang dagangan, mesin-mesin, kendaraan bermotor, dan lain-lain. Jaminan tidak berwujud berupa jaminan pribadi (personal guarantor) dan jaminan perusahaan (company guarantor) dari calon nasabah atau pihak ketiga yang dianggap mampu mengembalikan pinjaman jila calon nasabah gagal memenuhi kewajibannya untuk melunasi atau mengembalikan pinjaman. Kondisi Ekonomi (Condition of Economic) Keadaan perekonomian disekitar tempat usaha calon nasabah juga harus diperhatikan untuk memperhitungkan prospek usaha dan kondisi ekonomi yang akan terjadi di masa mendatang di mana industri atau kegiatan usaha memiliki potensi pertumbuhan yang baik. Prospek usaha dan kondisi ekonomi yang perlu diperhatikan antara lain masalah daya beli masyarakat, luas pasar, persaingan, perkembangan teknologi, bahan baku, tenaga kerja dan lain sebagainya. Resiko suatu bidang usaha yang dibiayai juga dapat dilihat pada profil resiko sektor industri. Karena secara fundamental industri mempunyai tingkat ketahanan yang rentan berbeda dengan usaha jual beli hanya dengan menggunakan modal yang ada tidak perlu memproduksi sesuatu hanya mengambil barang dari pihak lain akan menjamin keberlangsungan usahanya. Untuk itu dua faktor penilaian calon nasabah perlu sangat diperhatikan. Sudah termasuk didalamnya sebagai bagian dari Prinsip kredit 5C. Fundamental dan teknis, keduanya memilik ikatan penelitian terhadap calon nasabah yang sangat kuat. Karena, tidak selamanya fundamental selalu benar dalam analisa dan sebaliknya hal teknis pun tidak selalu benar. Pada umumnya kredit dapat berjalan baik selama kredit tersebut tidak menjadi masalah bagi nasabah. Pengertiannya seperti ini bila kredit tersebut menjadi masalah bagi nasabah. Dari awal usahanya terbentuk tanpa kewajiban hutang, kemudian usaha tersebut harus diberikan kewajiban hutang akan menyebabkan mental psikologis usaha menurun. Sehingga diperlukan pengamatan fundamental lebih mendalam berdasarkan kriteria layak dibiayai dari bank masing-masing. Baca juga : Informasi terupdate Perbankan Mikro